C’est déjà ce moment de l’année! Oui, vous le connaissez, le moment où il faut retracer tous vos reçus et vos factures pour y mettre de l’ordre avant de préparer votre déclaration d’impôts. Même si vous ne devez pas toujours d’impôts au gouvernement, les crédits d’impôts sont d’une importance capitale lors de votre déclaration. Pour vous faciliter la tâche, nous avons regroupé les crédits d’impôts les plus communs dont vous pouvez vous servir au Québec.
Les frais médicaux
Même si nous avons l’assurance maladie au Québec, plusieurs d’entre nous amassons quand même un volume important de frais médicaux, notamment : des médicaments d’ordonnances, des soins médicaux non-couverts par la RAMQ, la physiothérapie, les soins dentaires, les orthèses spécialisées, des chirurgies (ex: correction de la vue au laser), et plus encore. Tous ces frais peuvent être réclamés en tant que crédits d’impôts pour dépenses médicales lors de la préparation de votre rapport d’impôt. Notez bien que les primes que vous payez pour une assurance privée sont déductibles d’impôts et que les primes que votre employeur paye vous sont imposables. Vous pouvez seulement réclamer le crédit d’impôt si vos frais médicaux (incluant ceux de vos enfants et de votre conjoint) dépassent 3% (ou 2,208$, selon le montant le plus bas pour le crédit fédéral) du revenu net familial. Pour une liste détaillée des frais médicaux approuvés, consultez le IN-130-V.
Les frais de garde d’enfants
Les contribuables québécois profitent d’important crédits d’impôts pour défrayer les dépenses reliées à la garde d’enfants. Des exemples de frais applicables sont : les frais de garderie, d’école, de camp de jour, etc. Les parents peuvent même déduire les frais de gardiennes, même si la gardienne est un membre de la famille (par contre, la gardienne ne peut pas être un des parents!). Les québécois ont le droit de réclamer un crédit d’impôts jusqu’à 75% de la limite annuelle dépendant de leur revenu familial. La limite annuelle pour les dépenses éligibles varie entre 5,000-11,000, et dépend de l’âge des enfants et de l’état de santé de ces derniers.
Les dons
Ne perdez pas les reçus pour tous les dons que vous faites pendant l’année (Croix Rouge, Croix Bleue, etc)! Au Québec, vous recevez un crédit provincial de 20% lorsque vous avez des dons valant jusqu’à 200$, et de 24% sur les dons excédant 200$. Par exemple, si vous donnez 500$ en 2015, vous recevrez un crédit d’impôt de 20% sur le 200$ et 24% sur le 300$ restant. Vous recevrez aussi un crédit fédéral de 15% sur le premier 200$ et de 29% sur la balance de votre don. Les crédits pour les dons peuvent être repoussés et cumulés jusqu’à cinq ans après l’année où le don a été fait. Vous pouvez donc attendre que le total de vos dons augmentent pour pouvoir recevoir un crédit d’impôts plus avantageux! Vous pouvez aussi ajouter les dons de votre conjoint au vôtres pour maximiser votre déduction. De plus, le gouvernement fédéral vous offre aussi un 25% additionnel de crédit pour la première fois que vous donnez, et il s’appelle le « super crédit pour premier don de bienfaisance ».
Astuce supplémentaire! Transférer les crédits d’impôt
Une fois que votre rapport d’impôts fédéral indique que vous ne devez rien (0$), vous pouvez transférer la portion restante de certains de vos crédits d’impôts à votre époux ou votre conjoint de fait. Par exemple, le crédit pour l’âge, le crédit pour les revenus de pensions et le crédit pour frais de scolarité, pour le montant relatif aux études et pour les manuels peuvent tous être transférés. Notez qu’un maximum de 5000$ des frais de scolarité peut être transférés (à votre conjoint, à parent ou un grand parent) pour votre déclaration fédéral (aucune limite pour la déclaration au Québec) tandis que le reste peut être reporté pour les années ultérieures. Certains crédits provinciaux peuvent aussi être transférés à votre époux! Contactez-nous pour plus de détails : info@feldhammer.ca